Wat heeft het thema gekost?
(bedragen x € 1.000) | Begroting | Begroting | Rekening | Verschil | |
|---|---|---|---|---|---|
Lasten | -724 | 127 | -2.318 | 2.445 | |
Baten | -1.046 | -1.706 | -2.052 | 347 | |
Mutaties reserves | -665 | -665 | -496 | -169 | |
Totaal Thema | -2.435 | -2.244 | -4.867 | 2.622 |
Toelichting noemenswaardige afwijkingen
- BTW Compensatiefonds (incidenteel/structureel voordeel op de lasten van € 178.000 , incidenteel/structureel voordeel op de baten van € 141.000)
Wij hebben het forfaitair percentage voor de btw opnieuw berekend over de jaren 2021 t/m 2024. In de 2e tussenrapportage 2024 zijn wij uitgegaan van een onderbouwde inschatting dat resulteerde in een nadeel van € 364.000. De definitieve berekening valt positiever uit.
Daarnaast zien we een voordeel op de doorschuif btw van samenwerkingen die we nog via BCF terugkrijgen en een verrekening op de btw van de verkoopkosten aandelen ENECO 2019 en 2020.
- Flankerend Beleid (incidenteel voordeel op de lasten van € 253.000)
In 2024 is er voor 7 regelingen aanspraak gedaan op het budget Flankerend Beleid voor een totaalbedrag van € 206.000. Dit budget is ter dekking van de verwachte kosten bij de realisatie van het terugdringen van de formatie. Het met dit aantal regelingen gemoeide bedrag komt hierdoor dan ook
€ 253.000 lager uit dan de geraamde € 459.000.
In de PPN 2026 zal daarom worden voorgesteld om deze middelen over te hevelen naar 2025.
- Vergunningen infra (incidenteel voordeel op de lasten van € 114.000 en een incidenteel/structureel voordeel op de baten van € 209.000)
De gemeenschappelijke regeling met de gemeente Rotterdam is opgeheven en vanaf 2024 worden deze werkzaamheden weer in eigen beheer, door eigen personeel uitgevoerd. De begroting is hierop vanaf 2024 aangepast. De lasten zijn lager uitgevallen dan gedacht. De baten met betrekking tot vergunningen Infra zijn in 2024 hoger uitgevallen dan geraamd.
- Nissewaard 2040 (incidenteel voordeel op de lasten van € 168.000 en een incidenteel nadeel op de mutaties reserve van € 169.000)
Het overgehevelde budget vanuit 2023 is in 2024 niet geheel besteed. Daardoor heeft er ook een lagere onttrekking aan de reserve plaatsgevonden. In de PPN 2026 zal worden voorgesteld om deze middelen over te hevelen naar 2025.
- Vrijval begrotingssaldo (incidenteel voordeel op de lasten van € 1,5 miljoen)
Met de afsluiting van het boekjaar 2024 resteerde nog een begrotingssaldo van € 1,5 miljoen. Omdat hier geen lasten geboekt worden, valt dit bedrag vrij.