Overzicht incidentele baten en lasten
Met de tabel incidentele baten en lasten wordt inzicht gegeven in hoeverre er sprake is van structureel en reëel financieel evenwicht. Hiermee wordt een bijdrage geleverd aan het inzicht in de financiële positie van de gemeente. Van een structureel en reëel evenwicht is sprake als de structurele lasten worden afgedekt door structurele baten. Met deze tabel wordt aangegeven in hoeverre het jaarrekeningresultaat van 2024 is samengesteld uit incidentele baten en lasten.
Bij het opstellen van de tabel incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten
gehanteerd:
• Het betreft baten en lasten die zich voordoen in de begroting en de jaarrekening.
• Het betreft baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen of waarvan de eindigheid vastligt als gevolg van een raadsbesluit of toekenningbesluit.
Het voordelige jaarrekeningresultaat 2024 bedraagt € 8,9 miljoen. In dit resultaat zijn de incidentele baten en lasten ook opgenomen. De structurele lasten worden gedekt met structurele baten. Er is evenwicht.
| x € 1.000 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
Incidentele baten | Incidentele lasten | ||||
Programma omschrijving | Begroting | Realisatie | Begroting | Realisatie | |
1 Bestuur & Dienstverlening | |||||
2 Schoon Heel & Veilig | |||||
3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen | -17.253 | -14.135 | 17.398 | 14.511 | |
4 Ondernemen & Ontspannen | |||||
5 Leren, Participeren & Ondersteunen | |||||
Algemene dekkingsmiddelen | |||||
-17.253 | -14.135 | 17.398 | 14.511 |
Incidentele baten (onttrekkingen) | Incidentele lasten (stortingen) | x € 1.000 | ||||
Programma omschrijving | Reserve | Begroting | Realisatie | Begroting | Realisatie | |
1 Bestuur en Dienstverlening | 1.1 | Ontwikkeling KCC | -153 | -153 | ||
2.1 | Algemene reserve | -1.236 | -721 | |||
2 Schoon Heel & Veilig | 2.2 | Afvalstoffenheffingen | -17 | -12 | 339 | 762 |
2.3 | Onderh gem.gebouwen | -1.452 | -1.223 | 3.092 | 3.098 | |
Verkoopresultaat gemeentelijke gebouwen | -1.663 | -1.670 | 519 | 526 | ||
Beheer | -7.341 | -4.006 | 6 | 1.728 | ||
Omderwijshuisvesting | 164 | 164 | ||||
sportacco’s | -51 | -48 | ||||
Herstructurering wijken | -399 | -215 | ||||
GO beheer | -360 | -1 | 4.006 | 4.006 | ||
3.1 | Algemene reserve | -3.895 | -1.638 | |||
3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen | Herstructurering Sterrenkwartier | -495 | -579 | 950 | 950 | |
Duurzaamheid | -420 | -59 | ||||
Projecten | 114 | 194 | ||||
4.1 | Algemene reserve | -1.034 | -342 | 1.127 | 1.569 | |
4 Ondernemen & Ontspannen | De Stoep/CKE | -63 | -146 | |||
Herstructurering Sterrenkwartier | -10 | |||||
Nissewaard 2040 | -226 | |||||
Algemene reserve | -502 | -322 | 225 | 225 | ||
5 Leren, Participeren & Ondersteunen | 5.1 | Centrumtaken MO/VO | -12.391 | -12.336 | 1.366 | 1.452 |
5.2 | Sociaal Domein | -10.299 | -10.083 | 4.991 | 8.361 | |
Onderwijshuisvesting | -88 | -88 | 536 | 906 | ||
Energiecrisis | -111 | -59 | ||||
Algemene reserve | -2.293 | -1.867 | ||||
Algemene dekkingsmiddelen | Onderh gem.gebouwen | -327 | -136 | |||
Algemen reserve | 898 | 898 | ||||
6.2 | Thuiswerkregeling | 80 | 80 | |||
6.4 | Nissewaard 2040 | -477 | -309 | 960 | 960 | |
Sociaal Domein | -1.236 | -1.236 | ||||
-46.530 | -37.112 | 19.373 | 25.734 | |||
-63.782 | -51.248 | 36.770 | 40.246 | |||
Structurele baten (onttrekkingen) | Structurele lasten (stortingen) | x € 1.000 | ||||
Programma omschrijving | Reserves | Begroting | Realisatie | Begroting | Realisatie | |
2 Schoon Heel & Veilig | 7.1 | Verduurzaming gemeentelijke gebouwen | -46 | -46 | 110 | 162 |
Kapitaalslasten werkgebouw B | 1.131 | 1.131 | ||||
Maasboulevard | 1.025 | 1.025 | ||||
Algemene dekkingsmiddelen | Annuiteiten | -345 | -345 | |||
-391 | -391 | 2.266 | 2.318 |
2024 | |
Totale baten | -444.889 |
Totale lasten | 435.965 |
Saldo baten en lasten | |
Inc lasten | 14.511 |
Toevoegingen aan reserves | 25.734 |
Totaal inc lasten | 40.246 |
Inc baten | -14.135 |
Onttrekkingen aan reserves | -37.112 |
Totaal inc baten | -51.248 |
Structurele lasten | 394.410 |
Toevoegingen aan reserves | 1.309 |
Totaal structurele lasten | 395.719 |
Structurele baten | -393.138 |
Onttrekkingen aan reserves | -503 |
Totaal structurele baten | -393.641 |
Incidenteel saldo | -11.002 |
Structureel saldo | 2.078 |
Totaal saldo | -8.924 |
Totale lasten | 435.965 |
Structurele saldo als percentage van de totale lasten | 0% |