Bestuur

Toelichting noemenswaardige afwijkingen

• Voorziening Appa (incidenteel nadeel op de lasten van € 1.299.000)

Deze voorziening is in 2004 ingesteld voor het beperken van de financiële risico’s van waardeoverdracht pensioen, ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen voor ex-wethouders.

De pensioenverplichting van de toekomstige uitkeringsverplichtingen worden berekend op contante waarde. Aangezien de (i) rekenrente is gestegen dient meer kapitaal aangehouden te worden in de deze voorziening. Daarnaast zijn (ii) de pensioenverplichtingen geïndexeerd en is (iii) de sterftetafel aangepast. Tot slot is (iv) in de hoogte van de voorziening rekening gehouden met  het partnerpensioen van de (ex)wethouders.

Dit resulteert in een aanvullende storing in de voorziening van € 1.299.000.

• Samenwerking Voorne Putten en Public Affairs (incidenteel nadeel op de lasten van € 57.000 en een incidenteel voordeel op de baten van € 125.000)

Het nadeel op de lasten is ontstaan door de twee onderzoeken die in 2024 hebben plaatsgevonden (New Town Alliantie en Regio Blankenburgverbinding), het congres Blankenburgverbinding en de Europese werkbezoeken. Dit nadeel wordt gecompenseerd door het voordeel op het “Regiobudget Voorne-Putten” door bijdragen van derden en regionale partners. Per saldo ontstaat voor Programma 1 een voordeel van € 68.000 en op Programma 6 een nadeel van € 27.000.

In de PPN 2026 zal worden voorgesteld om het restant van € 40.000 over te hevelen naar 2025 om het door ons te organiseren Nationaal Congres New Town Alliantie te kunnen dekken.